Menghitung bunga memang membutuhkan beberapa unsur didalamnya. Pertama adalah pokok pinjaman, kedua persentase bunga dan ketiga adalah jangka waktu. Dengan tiga unsur tersebut kita bisa mengetahui berapa jumlah bunga yang akan dibayarkan setiap bulan sampai dengan akhir jangka waktu pinjaman yang ditentukan.
Tentu ada bagian yang cukup menarik jika membahas unsur pada perhitungan bunga tersebut. Bagian menarik tersebut adalah bagaimana jika kita ingin mengetahui atau menghitung persentase bunganya saja bukan akan menghitung jumlah bunga per periode ?
Menghitung Persentase Suku Bunga Anuitas dan Efektif
Menghitung bunga bisa kita bagi kedalam beberapa jenis. Tentu ini akan tergantung kepada jenis suku bunga yang digunakan. Pada jenis suku bunga pinjaman kita mengenal ada bunga Anuitas, bunga Efektif, bunga tetap dan bunga floating.
Dalam artikel ini kita akan membahas bagaimana cara menghitung persentase suku bunga pinjaman yang terdiri dari bunga tetap, bunga anuitas serta bunga efektif. Proses perhitungan akan menggunakan 2 cara yaitu rumus manual serta rumus Excel.
Rumus manual akan sesuai dengan pembahasan dari masing - masing jenis suku bunga yang sudah kita bahas sebelumnya. Hanya saja persentase suku bunga pada contoh perhitungan tersebut belum diketahui dan inilah yang akan kita hitung secara detail dan berurutan.
1. Menghitung Persentase Suku Bunga Tetap
Perhitungan bunga tetap merupakan proses yang paling mudah jika dibandingkan dengan bunga Anuitas atau bunga Efektif. Bunga tetap ini akan menghitung jumlahnya dari pokok awal pinjaman mulai dari awal sampai dengan akhir jangka waktu. Sehingga jumlah bunga yang dibayarkan akan tetap atau tidak berubah mulai dari awal sampai akhir jangka waktu yang telah ditentukan.
Untuk contoh misalnya : Giandra mendapatkan fasilitas pinjaman sebesar 100.000.000 dan jangka waktu 1 tahun. Setiap bulan Giandra harus membayar cicilan sebesar 10.333.333. Lalu berapakah suku bunga yang diberikan kepada Giandra ?
Dari contoh tersebut diketahui hanya 2 data saja yaitu pinjaman dan cicilan sehingga untuk mencari persentase bunga terlebih dahulu kita harus menghitung cicilan pokoknya terlebih dahulu.
Perhitungan cicilan pokok pada contoh diatas menggunakan bunga tetap adalah sebagai berikut :
Pokok = 100.000.000 / 12
Pokok = 8.333.333
Selanjutnya setelah mengetahui cicilan pokok untuk satu bulan mari kita hitung persentase suku bunganya. Adapun perhitungan persentase suku bunga tersebut adalah sebagai berikut :
Bunga = ((10.333.333 - 8.333.333 ) /100.000.000) x 100%
Bunga = (2.000.000 / 100.000.000) x 100%
Bunga = 0,02 x 100%
Bunga = 2%
Dari perhitungan tersebut sudah kita ketahui bahwa persentase suku bunga yang diberikan kepada Giandra adalah sebesar 2% per bulan atau 24% per tahun. Jika perhitungan ini akan dilakukan dalam Excel maka kita cukup mengetik rumus berikut ini :
=(10333333-8333333)/100000000
Setelah mengetik rumus tersebut selanjutnya ubah format Cells ke bentuk persentase. Hasil dari perhitungan tersebut tentu saja persen yang sama yaitu 2% seperti pada perhitungan manual.
2. Menghitung Persentase Suku Bunga Anuitas
Selanjutnya yang kedua kita akan menghitung persentase pada jenis suku bunga Anuitas. Bunga Anuitas akan menghasilkan cicilan yang selalu tetap setiap bulan. Sedangkan bunga akan terus menurun dan cicilan pokok akan terus naik.
Perubahan pada cicilan pokok dan bunga inilah yang memang sedikit sulit menghitung persentase bunga Anuitas jika dibandingkan dengan perhitungan pada bunga tetap.
Untuk contoh misalnya : Daffi mendapatkan pinjaman sebesar 100.000.000 dengan menggunakan jenis suku bunga Anuitas. Setiap bulan Daffi harus membayar cicilan sebesar 8.606.642,97. Pada bulan ke-3 Daffi membayar bunga sebesar 418.730,90 dan berapakah persentase suku bunganya ?
Berdasarkan contoh tersebut urutan perhitungan persentase suku bunganya adalah sebagai berikut :
418.730,90 = (100.000.000 - ( 8.106.642,97+8.147.176,19)) x B
418.730,90 = (100.000.000 - 16.253.819,16) x B
418.730,90 = 83.746.180,84 x B
B = 418.730,90 / 83.746.180,84
B = 0,005
B = 0,5% atau
B = 0,5% x 12 = 6%
Dari perhitungan tersebut terlihat bahwa jumlah bunga yang dibebankan kepada Daffi adalah 0,5% per bulan atau 6% per tahun. Rumus diatas juga digunakan pada perhitungan jumlah bunga tapi posisi persentase suku bunganya sudah diketahui.
Angka 8.106.642,97 dan 8.147.176,19 merupakan cicilan pokok pada metode bunga Anuitas yang masing - masing berurutan untuk bulan ke-1 serta bulan ke-2. Perhitungan cicilan pokok pada bunga anuitas secara detail sudah kita bahas pada artikel sebelumnya.
Jika perhitungan persentase suku bunga Anuitas ini akan dilakukan dalam Excel maka prosesnya jauh lebih mudah. Kita tidak perlu mencari cicilan pokok seperti pada contoh diatas. Adapun rumus menghitung persen bunga Anuitas dalam Excel adalah sebagai berikut :
=RATE(12;-8606642,97;100000000)
Hasil dari rumus Excel diatas adalah 0,5% atau suku bunga per bulan. Jika akan menghitung suku bunga per tahun silahkan kalikan dengan 12. Konsepnya memang berurutan dan tinggal dikalikan dengan 12 saja. Selengkapnya tentang cara perhitungan suku bunga Anuitas menggunakan rumus RATE silahkan pelajari pada blog berikut ini : https://www.adhwebsite.com.
3. Menghitung Persentase Suku Bunga Efektif
Pembahasan ketiga kita akan menggunakan jenis suku bunga Efektif. Sebenarnya konsep yang ketiga ini mirip dengan pembahasan yang kedua. Hanya memang urutan perhitungan tentu akan sedikit berbeda. Bunga Efektif akan menghasilkan cicilan pokok yang selalu tetap setiap periode. Sedangkan pada cicilan bunga serta cicilan per bulan akan terus menurun setiap periode. Inilah letak beda antara suku bunga Anuitas dengan suku bunga Efektif.
Untuk contoh misalnya : Bapa Dadan mendapat fasilitas pinjaman sebesar 100.000.000 dengan menggunakan metode bunga Efektif. Jangka waktu yang digunakan adalah 1 tahun. Setiap bulan Dadan harus membayar cicilan pokok sebesar 8.333.333,33 dan pada bulan ke-4 bunga yang harus dibayarkan oleh Dadan adalah sebesar 375.000. Lalu, berapakah persentase suku bunga yang berikan kepada Dadan ?
Adapun urutan perhitungan persentase suku bunga Efektif sesuai dengan data diatas adalah sebagai berikut :
375.000 = 100.000.000-(8.333.333,33x(4-1))xB
375.000 = 100.000.000-(8.333.333,33x3)xB
375.000 = 100.000.000-25.000.00,00 x B
375.000 = 75.000.000xB
B = 375.000 / 75.000.000
B = 0,005
B = 0,5% atau
B = 0,5% x 12 = 6%
Dari perhitungan tersebut sudah bisa kita dapatkan yaitu persentase suku bunga yang diberikan kepada Dadan adalah sebesar 0,5% per bulan atau 6% per tahun. Konsep perhitungan ini bisa juga dilakukan dalam Excel dan rumusnya adalah sebagai berikut :
=375000/((100000000-(8333333,33*3)))
Setelah mengetik rumus jangan lupa untuk mengubah format Cell ke persentase supaya tampilan angka 0,005 diubah menjadi 0,5% seperti pada perhitungan manual diatas.
Penutup
Pada dasarnya beda antara perhitungan suku bunga Efektif dengan suku bunga Anuitas memang hampir sama. Karena memang kedua jenis suku bunga ini akan mengalikan persentase suku bunga dengan sisa saldo pinjaman bulan sebelumnya.
Perbedaan dari kedua urutan perhitungan bunga adalah pada bunga Efektif kita bisa langsung mengalikan cicilan pokok dengan jangka waktu untuk mengurangi pinjaman awal. Karena pada bunga Efektif cicilan pokok akan selalu tetap setiap bulan.
Sedangkan pada bunga Anuitas kita harus menjumlahkan cicilan pokok setiap bulan karena memang seperti yang sudah dijelaskan diatas bahwa pada bunga Anuitas cicilan pokok akan berbeda setiap bulan. Bagian yang sama pada jenis suku bunga Anuitas adalah cicilan per bulan.